בשנים האחרונות, מספר השכירים שנהפכים לעצמאים ומקימים עסק משלהם עולה בהתמדה – ואין פלא. יש יתרונות רבים בלהפוך להיות הבוס של עצמך, לעבוד בשעות המתאימות לך ועם הלקוחות שבחרת בקפידה. ואולם, עצמאות היא גם עניין לא פשוט – ומעבר להבנה בתחום העיסוק, חשוב גם ללמוד איך לנהל עסק, לשמור עליו ולעזור לו לשגשג.

לכן, השלב הראשון בהקמה של עסק חדש, צריך להיות הכנה מעמיקה – כולל הכרת השוק בו אתם מתעתדים לפעול, אילו שחקנים כבר קיימים בו, מהם האתגרים וההזדמנויות בשוק זה, מהם היתרונות והחסרונות היחסיים שלכם. לאחר שלמדתם את כל אלה, תוכלו להתחיל לבנות תוכנית עסקית עבורכם – כולל יעדים שיעזרו לכם לוודא שאתם בדרך הנכונה.

אחד העקרונות החשובים ביותר של התנהלות עסקית חכמה, הוא מעקב הדוק אחרי ההוצאות, כמו גם אחרי ההכנסות של העסק. גם לעסק קטן יכולות להיות הוצאות רבות ומגוונות – מתשלום לספקים שונים ולעובדים, דרך דמי שכירות, רכישת חומרי גלם, תשלום עבור קידום ופרסום ועוד. מעבר לכך, שימוש בכרטיס אשראי עסקי* לצורך הוצאות העסק, מאפשר לכם לרכז הוצאות רבות במקום אחד - כלומר, כרטיס אשראי לעצמאים, עוזר להתעדכן במאזן העסקי שלכם באופן שוטף.

המלצה נוספת היא ללמוד להכיר את כל הזכויות המגיעות לעצמאים – שלעתים קרובות, היו שכירים עד לפני זמן קצר ולכן אינם יודעים מה הזכויות שלהם. ביניהן ניתן למצוא זכויות סוציאליות חשובות שמאפשרות לעצמאים לצאת לחופשת לידה או חופשת מחלה, ליהנות מביטחון פנסיוני לעת פרישה, ועוד. לפניכם כמה מהזכויות העיקריות הללו – שחשוב להכיר.

הפקדות לפנסיה וקרנות השתלמות
עבור שכירים, ההפקדה לפנסיה היא עניין פשוט מאוד – כל מה שהם צריכים לעשות הוא לבחור את הקרן והמסלול הפנסיוני המתאימים להם, וההפקדה מבוצעת מדי חודש בחודש באופן אוטומטי, כשהסכום יורד מהשכר – כפי שמפורט בתלוש. עצמאים, עם זאת, נדרשים להיות אקטיביים – ולדאוג עבור עצמם להפקדה פנסיונית.

עד לפני שנים מעטות, המדינה חייבה שכירים להפקיד לפנסיה, אך לא את העצמאים. ואולם מתוך הבנה כי חשוב שלכל אזרחי המדינה יהיה חיסכון פנסיוני, עליו יוכלו להסתמך כשייצאו לפנסיה ולא יקבלו יותר משכורת – הוחלט כי גם עצמאים יידרשו לנהל חיסכון פנסיוני עבור עצמם, ומי שלא יעשה זאת, ייקנס. כיום הקנס נמוך מאוד יחסית – כמה מאות שקלים בלבד על כל שנה – אך החיסכון הפנסיוני לעצמאים חשוב מאוד, על מנת להוות כרית ביטחון לעתידם.

על מנת לעודד גם עצמאים לחסוך לפנסיה, החליטה המדינה לספק להם הטבות מס עבור הפקדות בפנסיה או בקרן השתלמות. כך, מי שיש לה הכנסות מעסק בלבד (ללא הכנסות כשכירה), יכולה להפקיד עד 16% או 16.5% מהכנסות אלה, כאשר הסכום המופקד ינוכה מתוך הכנסתה החייבת במס – כלומר, היא תשלם מס נמוך יותר. זאת, עד הפקדה של 11% מההכנסה (בתקרה של 23,496 שקלים). עבור 5% נוספים מההכנסה (עד 10,680 שקל), יכולה אותה עצמאית לקבל זיכוי ממס. זאת, אם היא מפקידה לפחות 20,257 שקל בשנה לביטוח פנסיוני. עבור הפקדה נוספת של 0.5% מההכנסות, אפשר לקבל זיכוי של 35% - עד 1,058 שקל.

דמי לידה ומענק לידה בחופשת הריון
גם עצמאיות יוצאות לחופשת לידה – תקופה שבה אין באפשרותן להמשיך לייצר הכנסות לעסק. יולדת שעבדה כעצמאית ושילמה ביטוח לאומי לפני הלידה, תוכל לקבל דמי לידה עבור 15 שבועות, או דמי לידה חלקיים, עבור 8 שבועות – בהתאם למספר החודשים עבורם שילמה ביטוח לאומי טרם הלידה. בנוסף, יולדת שקיבלה אישור לכך מהביטוח הלאומי, תוכל לעבוד בהיקף של עד 25% ממשרתה על מנת לשמר ולתחזק את העסק שלה.

בדומה לשכירות, גם עצמאיות יכולות לקבל מענק לידה – סכום חד פעמי, כאשר מענק הלידה עבור ילד ראשון הוא 1,700, עבור ילד שני – 760 שקל, ועבור ילד שלישי – 500 שקל.
עצמאיות יכולות לקבל גם קצבה במהלך שמירת הריון, אם ברשותן אישור רפואי מתאים ואם שילמו דמי ביטוח לאומי בתקופה שקדמה לכך.

קצבאות נוספות
עצמאים חשופים לכל הסכנות האורבות לעובדים שכירים – תאונות עבודה, תאונות אישיות ועוד. עצמאי שנפגע בתאונה שהוגדרה כתאונת עבודה, ומבוטח בביטוח נפגעי עבודה, יכול לקבל מהביטוח הלאומי דמי פגיעה – שאמורים לפצות על אובדן ההכנסות. דמי הפגיעה ניתנים למשך 13 שבועות לכל היותר, וגובהם מחושב לפי הכנסות העצמאי בשנת המס.

במקרה שהפגיעה בתאונת עבודה הותירה אחריה נכות, יכול העצמאי לקבל גמלת נכות מעבודה בקצבה או מענק, לאחר שיופיע בפני ועדה רפואית שתקבע את דרגת הנכות – ממנה ייגזר גובה הקצבה החודשית או המענק.

מי שנפגע בתאונה שאינה תאונת עבודה, וכושר התפקוד שלו נפגע, עשוי לקבל מביטוח לאומי דמי תאונה לתקופה של עד 90 יום. במידה שנותרה נכות גם אחרי תקופה זו, בשיעור של 60% לפחות, או כמה ליקויים רפואיים, ויכולת ההשתכרות של העצמאי נפגעה – באפשרותו לדרוש קצבת נכות כללית.
בשורה התחתונה, ביציאה לעצמאות טמונה הזדמנות ייחודית לבטא את עצמכם ואת הכישרונות שלכם – אך לפני שיוצאים לדרך, חשוב לבנות תוכנית פעולה, ולהבין מהן הזכויות שמגיעות לכם מטעם המדינה.

*הנפקת הכרטיס וגובה המסגרת נתונים לשיקול דעתה הבלעדי של המנפיקה אמריקן אקספרס בע"מ ו/או אקספרס פרימיום בע"מ. בכפוף לתנאי החברה ולתנאים המפורטים באתר, ההטבות עשויות להשתנות מעת לעת. אי עמידה בפירעון ההלוואה או האשראי עלול לגרור חיוב בריבית פיגורים והליכי הוצאה לפועל.
** הפרסום איננו מהווה הצעה ו/או התחייבות למתן הלוואה/אשראי.
*** מידע כללי בלבד. אין לראות באמור משום המלצה ו/או ייעוץ מכל סוג שהוא.