קרן שמש ביום סגריר: מדריך להטבות מס בקרנות השתלמות
פלאשנט פיננסים יום שלישי,
9 בפברואר 2021, 15:41 ממומן
קרנות השתלמות הן אפיק חיסכון אטרקטיבי במיוחד בשל הטבות המס הרבות הניתנות למי שחוסך בהן. עצמאים ושכירים רשאים לחסוך בקרנות השתלמות ויכולים למנף את הטבות המס לחיסכון משמעותי לאורך זמן
קרן השתלמות היא אחד מאפיקי החיסכון האטרקטיביים בישראל, ומאפשרת לשכירים ולעצמאים לחסוך לטווח בינוני-ארוך. במקור נולדה קרן ההשתלמות כדרך לממן השתלמויות מקצועיות לעובדים שכירים, אך עם הזמן הפכה לחיסכון לכל מטרה. המשבר הכלכלי הנוכחי ממחיש יותר מתמיד עד כמה חשוב שלכולנו יהיה חיסכון ליום סגריר. חיסכון שיאפשר לנו להתמודד עם פגיעה אפשרית בהכנסות או עם הוצאות גדולות ולא מתוכננות גם אם אף אחד מאיתנו לא תכנן מראש להיקלע למגיפה כלל-עולמית. אם יש לכם קרן השתלמות ואף פעם לא הבנתם עד כמה היא משתלמת, המדריך הזה יעזור לכם להבין את כל הסיבות.
H2 מהי קרן השתלמות ומהם היתרונות שלה?
באופן כללי, קרן השתלמות היא חיסכון שיכולים לפתוח מעסיקים עבור עובדיהם השכירים או עצמאים שרוצים לחסוך. מנהלי השקעות מקצועיים משקיעים את הכסף שמופקד לקרן ההשתלמות בשוק ההון, בהתאם למסלול השקעות הנבחר מתוך מגוון מסלולי ההשקעה. הגמישות בקרן ההשתלמות מאפשרת לכם לשנות את מסלול ההשקעה בכל עת שתרצו בהתאם למטרות ולצרכים שלכם. תוכלו לבחור במסלול השקעה בסיכון גבוה יותר אם בכוונתכם לחסוך לטווח ארוך יותר או להעביר את הכסף למסלול בסיכון נמוך אם אתם חושבים שאולי תצטרכו להשתמש בו בטווח הזמן הקרוב. המעבר בין מסלולי ההשקעה אינו כרוך בעלות כלשהי או בתשלום מס.
ההטבות הרבות שלהן זוכים החוסכים בקרן השתלמות הופכים אותה לאחד מאפיקי החיסכון המשתלמים ביותר בישראל. ניתן להשתמש בחיסכון בקרן ההשתלמות למטרת השתלמויות מקצועיות שאינן תואר אקדמי, בהתאם למגבלות הקבועות בתקנון הקרן על פי דין. לאחר 6 שנים מיום התחלת ההפקדות לקרן ההשתלמות תוכלו להשתמש בחיסכון גם לכל מטרה אחרת. אם עברתם את גיל הפרישה (67 לגבר או 62 לאישה), תוכלו להשתמש בקרן ההשתלמות לכל מטרה כבר לאחר 3 שנים בלבד. בעקבות משבר הקורונה, נקבעו מספר הקלות זמניות במשיכת קרן ההשתלמות גם לפני תום 6 או 3 שנים, תחת תנאים מסוימים, למי שנפגע כלכלית מהמשבר.
אפיק חיסכון אטרקטיבי (צילום: shutterstock)
הטבות לשכירים בקרן השתלמות
עובדים שכירים שהמעסיק פתח עבורם קרן השתלמות יהנו מהפקדות לקרן על חשבון המעסיק בשיעור של עד 7.5% מהשכר שלהם, ועד לתקרת שכר חודשי של 15,712 ש״ח נכון לשנת 2021. במקביל, גם העובד מפקיד כספים לקרן ההשתלמות בגובה של לפחות שליש מההפקדה של המעסיק. חלק ההפקדה שעל חשבון המעסיק אינה נחשבת לעובד כהכנסה שחייבת במס ולכן היא פטורה ממס. מורים, גננות ורופאים יכולים להפקיד שיעור גבוה יותר לקרן ההשתלמות, בהתאם להסכמים הקיבוציים עמם, כדי לאפשר את מימון שנת השבתון.
הפקדות לקרן ההשתלמות שעד התקרה המותרת פטורות גם ממס רווחי הון שעומד על 25% מהרווחים שייצברו בקרן לאורך השנים, אם תבחרו למשוך את הכסף בהתאם לכללים. ככל שתחסכו בקרן ההשתלמות למשך שנים רבות יותר, כך הפטור ממס רווחי הון יהפוך משמעותי יותר. הרווחים שנצברים בקרן שלכם מדי שנה מושקעים חזרה בקרן, ובעזרת אפקט הריבית דריבית יכולים לגדול משמעותית לאורך זמן.
הטבות לעצמאים בקרן השתלמות
אמנם לעצמאים אין מעסיק שיפקיד לקרן ההשתלמות על חשבונו, אך גם הם יכולים ליהנות מהטבות מס משמעותיות על ההפקדה לקרן השתלמות. הפקדה לקרן ההשתלמות בשיעור של עד 4.5% מההכנסה השנתית שלכם תחשב כהוצאה מוכרת שניתן לקזז מההכנסה החייבת במס. זאת עד לתקרת הפקדה של 11,835 ש״ח נכון לשנת 2021. בנוסף, גם עצמאים נהנים מפטור מלא ממס רווחי הון על הפקדה שנתית לקרן ההשתלמות בסכום של עד 18,480 ש״ח נכון לשנת 2021. כדי ליהנות מהטבות מס אלה, עצמאים רשאים לפתוח לעצמם קרן השתלמות בכל עת שירצו, והם יכולים להפקיד לקרן ההשתלמות בהפקדה שנתית חד-פעמית או בהפקדות לאורך השנה לפי בחירתם.
איך בוחרים קרן השתלמות?
לאחר שהשתכנענו שקרן השתלמות היא אפיק חיסכון אטרקטיבי, חשוב להבין כיצד בוחרים את קרן ההשתלמות הטובה ביותר עבורכם. תוכלו לנסות לאתר קרן השתלמות שמציגה ניהול השקעות איכותי באופן עקבי לאורך שנים באמצעות השוואת קרנות ההשתלמות השונות באתר גמל נט של משרד האוצר: שימו לב שאתם משווים בין קרנות במסלול השקעות ברמת סיכון דומה כדי להימנע מהשוואה בין מלפפונים לבננות.
לאחר שבחרתם קרן השתלמות כדאי לשקול מהו מסלול ההשקעה המתאים ביותר עבורכם, בהתאם למטרות החיסכון שלכם. ככל שאתם מתכננים לחסוך לטווח ארוך יותר, כך תוכלו לשקול מסלול השקעות ברמת סיכון גבוהה יותר כמו מסלול השקעות מנייתי למשל.
חיסכון רציף בקרן השתלמות לאורך שנים יאפשר לכם לבנות לעצמכם כרית ביטחון לכל מקרה שלא יקרה, וייתכן שהוא גם יאפשר לכם להשיג מטרות שהצבתם לעצמכם. יש מי שחוסך לטובת פירעון חלק מהמשכנתא ויש מי שחושב על העתיד וחוסך בקרן ההשתלמות עד גיל הפרישה כדי להגדיל את ההכנסה שתהיה לו בגיל השלישי. כך או כך, הטבות המס הנרחבות הופכות את קרן ההשתלמות לאפיק חיסכון פופולרי במיוחד.
*אין לראות באמור לעיל תחליף לייעוץ ו/או שיווק פנסיוני אישי ו/או ייעוץ מס המותאם לצרכי הלקוח.
מה הכוונה בכלי רכב ממונעים לילדים?
כלי רכב ממונעים יכולים לעלות את הביטחון העצמי של הילדים שלנו ולאפשר להם להרגיש בטוחים יותר בעצמם וביכולות האישיות שלהם...
פלאשנט צרכנות | 31.1.2022| ממומן
גן אירועים בחדרה
מחפשים גן אירועים בחדרה? הגעתם בדיוק למקום הנכון! במדריך הקצר הבא נציג בפניכם את מה שצריך לדעת לפני שבוחרים גן אירועים בחדרה...
פלאשנט צרכנות | 9.5.2021
יתרונות הבישול על כיריים אינדוקציה
יש הרבה יתרונות לבישול על כיריים אינדוקציה, ואם אתם מתכננים לרכוש כיריים חדשות אבל תוהים אם כדאי לכם לעבור למכשיר זה או לא, הגעתם למקום הנכון...
פלאשנט צרכנות | 31.3.2021| ממומן
כך תוכלו להימנע מהצורך בביצוע הסרת כתמים ממזרון
זכרו שאתם לא רוצים לקום בבוקר שיש לכם אוכל על המיטה, ואתם לא רוצים להגיע למצב שבו תצטרכו לבצע הסרת כתמים ממזרון...
פלאשנט צרכנות | 10.3.2021| ממומן
תפוחי – מדוע אנשים בוחרים לקנות פירות וירקות במשקים פרטיים
לפני שנסביר מדוע יותר ויותר צרכנים בוחרים לרכוש מוצרים כמו פירות וירקות, דרך משקים פרטיים, חשוב להדגיש, שיש לאינטרנט תפקיד חשוב בכך...
הכירו: "YAM" - קונספט קולינרי ראשון וחדשני בישראל המשלב אירועים יוקרתיים ומסע (ארוחת) טעימות על צוק פראי המשקיף לים בהובלת השף תומר אגאי. “Yam” נושא עמו בשורה גסטרונומית ראשונה מסוגה בישראל – קונספט קולינרי עילית המפגיש בין אירועים יוקרתיים, עטורי סטייל, לבין מסע טעימות (כשר)של השף על צוק פראי ביפו ממנו נשקף הים הפתוח בצורה פנורמית ובמלוא הדרו. החזון היצירתי של השף תומר אגאי – מהקולות הבולטים והמשפיעים ביותר בסצנת הקולינריה מביא עימו את הקוטור של עולם הקולינריה. בהצלחה!
לרגל שבוע הספר: כ-80 ספריות ברחבי הארץ יציגו הצגות הילדים שנכתבו בהשראת ספרי הילדים הפופולאריים ביותר ביניהם: הלב, אוזו ומוזו מכפר קאקארוזו, על פי ספרו האהוב והידוע של אפרים סידון, הארנב ממושי הצגה קסומה ע"פ ספרה של שלומית כהן אסיף, הדייג ודג הזהב, הברווזון המכוער, בגדי המלך החדשים, פינוקיו, פיטר פן, אלאדין ועוד. מוטי חלימי, מנכ"ל תאטרון השעה הישראלי: "אנו רואים בהצגה כלי רב עוצמה בסיוע לילדים להבין את הספרות טוב יותר, בצורה חווייתית ועוצמתית. הצגות ילדים מעודדות את הילדים לקרוא את הספר עליו מבוססת ההצגה".
בוריס צירולניק משתף: "בקבלת הפנים לרגל יום העצמאות של הרפובליקה של אזרבייג'ן, הרבה מילים חמות, הרבה חברים ותיקים, כל הדברים הטובים. מזל טוב לכל המעורבים ביום העצמאות של אזרבייג'ן!".
סגנית ומ"מ ראש העיר, שירי חגואל סיידון משתפת: “יְרוּשָׁלַיִם שֶׁל זָהָב, שֶׁל נְחוֹשֶׁת וְשֶׁל אוֹר” - ביום ירושלים, ליבנו עם העיר שחוברה לה יחדיו — ועם אלו שעדיין רחוקים ממנה. נמשיך להתפלל לחזרתם המהירה של כל הַחטופים הביתה".
