קופת הגמל המסורתית היא מכשיר חיסכון פנסיוני מוכר, אבל מהי קופת הגמל להשקעה? ומה ההבדל ביניהן? התשובה פשוטה יותר ממה שאתם חושבים
הכסף שלכם הוא עניין חשוב מאוד. כשאתם מניחים את כספכם במכשיר חיסכון, אתם רוצים להיות בטוחים שיש לכם את הידע הנדרש כדי לבחור את האפשרות הטובה ביותר עבורכם. הצעד הראשון הוא להכיר ולהבין את מוצרי החיסכון השונים והמאפיינים המרכזיים ביותר של כל אחד מהם, אבל זה עלול להיות מבלבל ולא תמיד קל להבין מה ההבדל בין מכשיר אחד למשנהו.
בכל הנוגע לקופת גמל וקופת גמל להשקעה המצב אפילו מבלבל יותר (אפילו השמות שלהן דומים). אז מהי בדיוק קופת גמל, מהי קופת גמל להשקעה ואיך תדעו מה מתאים לכם?
מהי קופת גמל?
קופת גמל היא אפיק חיסכון פנסיוני, המוכר על ידי המדינה לצרכי מס. בעבר קופת הגמל הייתה אפיק חיסכון לטווח בינוני וארוך, שאותו היה ניתן לפדות כעבור מינימום 15 שנה במשיכה הונית (חד-פעמית), אך כיום מדובר באפיק פנסיוני, שמיועד לפדיון כקצבה חודשית בלבד ורק לאחר גיל 60. משיכת כספי החיסכון לפני גיל 60 תהיה כרוכה בתשלום מס של 35% על כל יתרת החיסכון. בשונה מקרן פנסיה או ביטוח מנהלים, קופת גמל אינה כוללת כיסוי ביטוחי למקרה מוות או לאובדן כושר עבודה, ומספקת למעשה את מרכיב החיסכון בלבד.
הפקדות לקופת גמל על ידי עובד שכיר מבוצעות באמצעות העברת עד 7% משכרו החודשי של העובד לקופת הגמל, ועד 7.5% שאותם יכול המעסיק להוסיף, בנוסף ל-8.33% מהשכר החודשי לטובת פיצויים (הפרשת מעסיק). הפקדות על-ידי עצמאיים מבוצעות באמצעות העברה של סכום דיפרנציאלי מההכנסה החודשית לחיסכון (לפי פרק ב' בחוק ההתייעלות הכלכלית). בשני המקרים, קיימת תקרה שנתית שבה מכירה המדינה לצורך הטבות מס. עבור עצמאיים, מדובר בתקרה שנתית מירבית של 34,056 ₪ שינוכו לצורך חישוב המס, ועבור שכיר מדובר בתקרה חודשית של 602 ₪.
האופן בו יתקבל התשלום בגיל הפרישה תלוי בתקופה בה הופקדו הכספים לקופה. את הכספים שהופקדו לפני ינואר 2008, ניתן למשוך במשיכה הונית חד-פעמית, אך עבור כל סכום שהופקד לקופה לאחר מכן, יועברו כספי החיסכון כקצבת פנסיה חודשית בלבד. מאחר וקופות גמל אינן מנהלות מנגנון לתשלום קצבאות, לאחר גיל 60 יש לבחור גוף שיבצע את ההעברות החודשיות לחוסך, לאחר שהועברו אליו כספי החיסכון שנצברו בקופת הגמל.
קופת גמל – להשקעה? (צילום: shutterstock)
ומהי קופת גמל להשקעה? קופת גמל להשקעה היא אפיק חיסכון לטווח קצר, בינוני וארוך שהושק בנובמבר 2016. היא נבדלת מקופת הגמל ברמת הנזילות הגבוהה. משיכת כספי החיסכון לאחר גיל 60 תהיה פטורה לחלוטין ממס, אך ניתן למשוך את הכספים בכל עת גם לפני כן. משיכה כזאת יכולה להתבצע בהתראה של ארבעה ימים בלבד, ובכפוף לתשלום מס רווחי הון בגובה 25% על הרווח הריאלי בלבד, בדומה לכל ערוצי ההשקעה והחיסכון האחרים. תקרת ההפקדה באפיק זה עומדת על 70,000 ₪ לאדם לשנה, אך חשוב לזכור כי הפקדות לקופת גמל להשקעה אינן מוכרות לצורך ניכוי מס.
אז מה ההבדל בין קופת גמל ובין קופת גמל להשקעה?
בראש ובראשונה, קופת גמל היא אפיק חיסכון פנסיוני המיועד ספציפית לגיל הפנסיה, בעוד שקופת גמל להשקעה היא אפיק חיסכון כללי שגם נותן פטור ממס רווחי הון במידה וכספי החיסכון נמשכים לאחר גיל 60. קופת גמל היא למעשה כלי פיננסי מעולם התנאים הסוציאליים, המיועד לעובדים (שכירים או עצמאיים), בעוד שקופת גמל להשקעה היא אפיק חיסכון הפתוח לכלל הציבור.
מבחינת תנאי החיסכון, מי שמבקש למשוך את כספו מקופת גמל לפני גיל 60 ייאלץ לשלם מס בגובה 35%. לעומת זאת, קופת גמל להשקעה מאפשרת רמה גבוהה של נזילות אך משיכה מוקדמת ממנה – כלומר, לפני גיל 60 – תגרור השתת מס רווח הון, בדומה לערוצי השקעה אחרים (כאן חשוב לציין שמס רווח הון עומד על 25%, למעט במקרים מסוימים המפורטים בחוק). קופת גמל להשקעה נבדלת מערוצי ההשקעה האחרים בכך שהיא מקנה פטור ממס רווח הון אחרי גיל 60. במשיכת הכספים כקצבה. בהתאם לכך, ניתן לראות את קופת הגמל להשקעה כאפיק חיסכון, שמציע גם הטבות יתר למי שבוחר לעשות בו שימוש לטובת החיסכון הפנסיוני.
מאחר שבקופת גמל להשקעה החוסך יכול למשוך את כספי החיסכון גם לפני גיל 60, למדינה אין כל אינטרס לממן את הטבות המס הניתנות בקופת גמל מסורתית, ולכן הטבות מס אלה אינן קיימות בקופת הגמל להשקעה. בהיבט של תנאי החיסכון, הן בקופת גמל והן בקופת גמל להשקעה תוכלו לבחור מסלולי השקעה שונים בסיכון מועט, בינוני או גבוה על מנת למקסם את כספי החיסכון לאורך תקופת החיסכון.
השורה התחתונה
איך תדעו איזה מאפיקי החיסכון מתאים לכם?
1. קופת גמל לא מציעה כיסוי ביטוחי והיא בעלת נזילות נמוכה. עם זאת, לפי תיקון 190 לפקודת מס הכנסה יש אפשרות להפקיד סכומים לקופת גמל ולמשוך אותם בגיל 60 בתשלום מס מופחת או כקצבה תחת תנאים מסוימים.
2. קופת גמל להשקעה היא מכשיר חיסכון שמאפשר השקעה במסלולי סיכון שונים ובנזילות גבוהה, עם הטבת מס במידה ותמשכו את הכסף כקצבה אחרי גיל 60.
3. שילוב בין מסלולי חיסכון והשקעה שונים הוא אפשרות שעשויה להתאים לכם, כתלות במאפיינים שונים שלכם. תוכלו לבדוק אותה עם אנשי המקצוע בבתי ההשקעות וסוכנויות הביטוח.
בדיוק בימים אלה ובזמן מלחמה, לקראת חג הפסח מותג OP Collection משיק לראשונה חנות פופ-אפ בקניון עופר רמת אביב. לראשונה הושקה השבוע חנות פופ-אפ של המותג OP Collection מבית Ofir Production של אופיר אלסטר. הפופ אפ ייפעל בקומת הכניסה של קניון עופר רמת אביב למשך זמן מוגבל עד 18/3. מדובר בפעם הראשונה שבה המותג יוצא מהאונליין אל העולם הפיזי, עם חנות פופ-אפ חגיגית המציעה מגוון מארזים מעוצבים לקראת חג הפסח לצד כלי נוי ואקססוריז לבית. הקונספט של המותג מציע פתרון אירוח מהיר ונוח - “הפקה ב-5 דקות בקופסה אחת”. אופיר אלסטר, בעלת המותג OP Collection, מסרה: “אנחנו מתרגשים מאוד להשיק לראשונה חנות פופ-אפ פיזית לאחר ההצלחה הגדולה ברשת. היה לנו חשוב להביא את החוויה של OP Collection גם לעולם האמיתי ולאפשר ללקוחות לראות, להרגיש ולהתרשם מהמארזים מקרוב. לקראת חג הפסח יצרנו קולקציה חגיגית שמאפשרת לכל אחד לארח בקלות ובסטייל. ממש הפקה שלמה בחמש דקות בקופסה אחת״.
