קרן שמש ביום סגריר: מדריך להטבות מס בקרנות השתלמות
פלאשנט פיננסים יום שלישי,
9 בפברואר 2021, 15:41 ממומן
קרנות השתלמות הן אפיק חיסכון אטרקטיבי במיוחד בשל הטבות המס הרבות הניתנות למי שחוסך בהן. עצמאים ושכירים רשאים לחסוך בקרנות השתלמות ויכולים למנף את הטבות המס לחיסכון משמעותי לאורך זמן
קרן השתלמות היא אחד מאפיקי החיסכון האטרקטיביים בישראל, ומאפשרת לשכירים ולעצמאים לחסוך לטווח בינוני-ארוך. במקור נולדה קרן ההשתלמות כדרך לממן השתלמויות מקצועיות לעובדים שכירים, אך עם הזמן הפכה לחיסכון לכל מטרה. המשבר הכלכלי הנוכחי ממחיש יותר מתמיד עד כמה חשוב שלכולנו יהיה חיסכון ליום סגריר. חיסכון שיאפשר לנו להתמודד עם פגיעה אפשרית בהכנסות או עם הוצאות גדולות ולא מתוכננות גם אם אף אחד מאיתנו לא תכנן מראש להיקלע למגיפה כלל-עולמית. אם יש לכם קרן השתלמות ואף פעם לא הבנתם עד כמה היא משתלמת, המדריך הזה יעזור לכם להבין את כל הסיבות.
H2 מהי קרן השתלמות ומהם היתרונות שלה?
באופן כללי, קרן השתלמות היא חיסכון שיכולים לפתוח מעסיקים עבור עובדיהם השכירים או עצמאים שרוצים לחסוך. מנהלי השקעות מקצועיים משקיעים את הכסף שמופקד לקרן ההשתלמות בשוק ההון, בהתאם למסלול השקעות הנבחר מתוך מגוון מסלולי ההשקעה. הגמישות בקרן ההשתלמות מאפשרת לכם לשנות את מסלול ההשקעה בכל עת שתרצו בהתאם למטרות ולצרכים שלכם. תוכלו לבחור במסלול השקעה בסיכון גבוה יותר אם בכוונתכם לחסוך לטווח ארוך יותר או להעביר את הכסף למסלול בסיכון נמוך אם אתם חושבים שאולי תצטרכו להשתמש בו בטווח הזמן הקרוב. המעבר בין מסלולי ההשקעה אינו כרוך בעלות כלשהי או בתשלום מס.
ההטבות הרבות שלהן זוכים החוסכים בקרן השתלמות הופכים אותה לאחד מאפיקי החיסכון המשתלמים ביותר בישראל. ניתן להשתמש בחיסכון בקרן ההשתלמות למטרת השתלמויות מקצועיות שאינן תואר אקדמי, בהתאם למגבלות הקבועות בתקנון הקרן על פי דין. לאחר 6 שנים מיום התחלת ההפקדות לקרן ההשתלמות תוכלו להשתמש בחיסכון גם לכל מטרה אחרת. אם עברתם את גיל הפרישה (67 לגבר או 62 לאישה), תוכלו להשתמש בקרן ההשתלמות לכל מטרה כבר לאחר 3 שנים בלבד. בעקבות משבר הקורונה, נקבעו מספר הקלות זמניות במשיכת קרן ההשתלמות גם לפני תום 6 או 3 שנים, תחת תנאים מסוימים, למי שנפגע כלכלית מהמשבר.
אפיק חיסכון אטרקטיבי (צילום: shutterstock)
הטבות לשכירים בקרן השתלמות
עובדים שכירים שהמעסיק פתח עבורם קרן השתלמות יהנו מהפקדות לקרן על חשבון המעסיק בשיעור של עד 7.5% מהשכר שלהם, ועד לתקרת שכר חודשי של 15,712 ש״ח נכון לשנת 2021. במקביל, גם העובד מפקיד כספים לקרן ההשתלמות בגובה של לפחות שליש מההפקדה של המעסיק. חלק ההפקדה שעל חשבון המעסיק אינה נחשבת לעובד כהכנסה שחייבת במס ולכן היא פטורה ממס. מורים, גננות ורופאים יכולים להפקיד שיעור גבוה יותר לקרן ההשתלמות, בהתאם להסכמים הקיבוציים עמם, כדי לאפשר את מימון שנת השבתון.
הפקדות לקרן ההשתלמות שעד התקרה המותרת פטורות גם ממס רווחי הון שעומד על 25% מהרווחים שייצברו בקרן לאורך השנים, אם תבחרו למשוך את הכסף בהתאם לכללים. ככל שתחסכו בקרן ההשתלמות למשך שנים רבות יותר, כך הפטור ממס רווחי הון יהפוך משמעותי יותר. הרווחים שנצברים בקרן שלכם מדי שנה מושקעים חזרה בקרן, ובעזרת אפקט הריבית דריבית יכולים לגדול משמעותית לאורך זמן.
הטבות לעצמאים בקרן השתלמות
אמנם לעצמאים אין מעסיק שיפקיד לקרן ההשתלמות על חשבונו, אך גם הם יכולים ליהנות מהטבות מס משמעותיות על ההפקדה לקרן השתלמות. הפקדה לקרן ההשתלמות בשיעור של עד 4.5% מההכנסה השנתית שלכם תחשב כהוצאה מוכרת שניתן לקזז מההכנסה החייבת במס. זאת עד לתקרת הפקדה של 11,835 ש״ח נכון לשנת 2021. בנוסף, גם עצמאים נהנים מפטור מלא ממס רווחי הון על הפקדה שנתית לקרן ההשתלמות בסכום של עד 18,480 ש״ח נכון לשנת 2021. כדי ליהנות מהטבות מס אלה, עצמאים רשאים לפתוח לעצמם קרן השתלמות בכל עת שירצו, והם יכולים להפקיד לקרן ההשתלמות בהפקדה שנתית חד-פעמית או בהפקדות לאורך השנה לפי בחירתם.
איך בוחרים קרן השתלמות?
לאחר שהשתכנענו שקרן השתלמות היא אפיק חיסכון אטרקטיבי, חשוב להבין כיצד בוחרים את קרן ההשתלמות הטובה ביותר עבורכם. תוכלו לנסות לאתר קרן השתלמות שמציגה ניהול השקעות איכותי באופן עקבי לאורך שנים באמצעות השוואת קרנות ההשתלמות השונות באתר גמל נט של משרד האוצר: שימו לב שאתם משווים בין קרנות במסלול השקעות ברמת סיכון דומה כדי להימנע מהשוואה בין מלפפונים לבננות.
לאחר שבחרתם קרן השתלמות כדאי לשקול מהו מסלול ההשקעה המתאים ביותר עבורכם, בהתאם למטרות החיסכון שלכם. ככל שאתם מתכננים לחסוך לטווח ארוך יותר, כך תוכלו לשקול מסלול השקעות ברמת סיכון גבוהה יותר כמו מסלול השקעות מנייתי למשל.
חיסכון רציף בקרן השתלמות לאורך שנים יאפשר לכם לבנות לעצמכם כרית ביטחון לכל מקרה שלא יקרה, וייתכן שהוא גם יאפשר לכם להשיג מטרות שהצבתם לעצמכם. יש מי שחוסך לטובת פירעון חלק מהמשכנתא ויש מי שחושב על העתיד וחוסך בקרן ההשתלמות עד גיל הפרישה כדי להגדיל את ההכנסה שתהיה לו בגיל השלישי. כך או כך, הטבות המס הנרחבות הופכות את קרן ההשתלמות לאפיק חיסכון פופולרי במיוחד.
*אין לראות באמור לעיל תחליף לייעוץ ו/או שיווק פנסיוני אישי ו/או ייעוץ מס המותאם לצרכי הלקוח.
מה הכוונה בכלי רכב ממונעים לילדים?
כלי רכב ממונעים יכולים לעלות את הביטחון העצמי של הילדים שלנו ולאפשר להם להרגיש בטוחים יותר בעצמם וביכולות האישיות שלהם...
פלאשנט צרכנות | 31.1.2022| ממומן
גן אירועים בחדרה
מחפשים גן אירועים בחדרה? הגעתם בדיוק למקום הנכון! במדריך הקצר הבא נציג בפניכם את מה שצריך לדעת לפני שבוחרים גן אירועים בחדרה...
פלאשנט צרכנות | 9.5.2021
יתרונות הבישול על כיריים אינדוקציה
יש הרבה יתרונות לבישול על כיריים אינדוקציה, ואם אתם מתכננים לרכוש כיריים חדשות אבל תוהים אם כדאי לכם לעבור למכשיר זה או לא, הגעתם למקום הנכון...
פלאשנט צרכנות | 31.3.2021| ממומן
כך תוכלו להימנע מהצורך בביצוע הסרת כתמים ממזרון
זכרו שאתם לא רוצים לקום בבוקר שיש לכם אוכל על המיטה, ואתם לא רוצים להגיע למצב שבו תצטרכו לבצע הסרת כתמים ממזרון...
פלאשנט צרכנות | 10.3.2021| ממומן
תפוחי – מדוע אנשים בוחרים לקנות פירות וירקות במשקים פרטיים
לפני שנסביר מדוע יותר ויותר צרכנים בוחרים לרכוש מוצרים כמו פירות וירקות, דרך משקים פרטיים, חשוב להדגיש, שיש לאינטרנט תפקיד חשוב בכך...
איש החסד הנתנייתי אלעזר פרץ מ׳מטה משיח׳ ערך כמידי שנה ביקור במשרדי עיריית נתניה, שם תקע בשופר וחילק ערכות דבש יחד עם ברכת הרבי מליובאוויטש לשנה טובה ומתוקה. ראש העיר אבי סלמה בירך את פועלו של איש החסד למען תושבי העיר. עוד ביקר פרץ במשרדי סגן ומ״מ ראש העיר שלו אלגלי, סגן ראש העיר אמיה טאגה, מנכ״ל העירייה מויש לוי, מ״מ מנכ״ל העירייה אלון אהרן ומנהל אגף הקליטה בני אמר.
סגן ומ״מ ראש העיר, שלו אלגלי, השתתף השבוע באריזת סלי מזון לקראת ראש השנה יחד עם חב״ד נתניה ופלוגת חיילי צה״ל. במהלך הפעילות נארזו סלי מזון שיועברו למשפחות לקראת החג, כחלק מהפעילות שמקיימים בחב״ד נתניה לאורך השנה למען תושבי העיר. ישר כח!
לקראת השנה החדשה, פסטיבל הדבש חוזר בחגי תשרי תשפ"ז 2026, ומזמין משפחות להכיר מקרוב את עולמן המסקרן של דבורי הדבש. במסגרת הפסטיבל ייפתחו מרכזי מבקרים ומכוורות ברחבי הארץ, והקהל יוכל לפגוש דבוראים, לצפות בכוורות זכוכית, להתנסות ברדיית דבש, להשתתף בסדנאות יצירה ולטעום דבש ישראלי מזנים שונים. בין התחנות המשתתפות באזור המרכז: משק דבורים סימון בכפר סירקין, משק לין בכפר ביל"ו, "מאחורי הדבש" בכפר חב"ד ו"הכוורת" של שי ספקטור בכפר רות. בצפון ייקחו חלק מכוורות ביסוד המעלה, דפנה, מנות, פקיעין ומקומות נוספים. גיל שצברג, מנכ"ל המועצה להאבקה ודבש, מזכיר כי מאחורי המתיקות מסתתרת גם שליחות חשובה: דבורי הדבש אחראיות להאבקת גידולים חקלאיים ולשמירה על אספקת המזון. המבקרים יוכלו גם לרכוש דבש טהור ישירות מהמגדלים ולתמוך בחקלאות המקומית לקראת החג. לפרטים נוספים חפשו בגוגל: המועצה להאבקה ודבש. חג שמח!
שירי חגואל סיידון פתחה את שנת הלימודים בסבב ביקורים מרגש במוסדות החינוך ברחבי נתניה. במהלך הבוקר היא הגיעה לחטיבת אלתרמן, לבתי הספר שמרית, דבורה עומר ומורשת זבולון וכן לגני מורשת זבולון, שם פגשה ילדים נרגשים, צוותי חינוך, הנהגות הורים ומשפחות שליוו את התלמידים ביום הראשון. בין החיוכים, השירים, הריקודים והפרפרים בבטן, סיפרה חגואל סיידון כי נזכרה מחדש מדוע היא כל כך אוהבת להיות בשטח. לדבריה, מעבר לשמות בתי הספר והגנים, היא לוקחת איתה בעיקר את האנשים שפותחים שנה חדשה עם הרבה אחריות, אהבה והתרגשות. מבחינתה, זה היה יום חג קטן במקומות רבים בעיר.
